7. Обязанность гаранта по уплате по банковской гарантии не может быть поставлена в зависимость от исполнения принципалом обязанности по уплате вознаграждения за выдачу банковской гарантии
Энциклопедия судебной практики. Обеспечение банковской гарантией обязательства принципала (Ст. 369 ГК)
Изобразительное искусство. 369 ГК РФ перестала действовать с 1 июня 2015 года. Вышеизложенная практика актуальна до указанной даты.
1. Суды, рассматривая споры по банковским гарантиям, не вправе оценивать действительность соответствующих сделок только с точки зрения наличия или отсутствия обеспечительной функции
Суды при рассмотрении споров по банковским гарантиям не вправе оценивать действительность соответствующих сделок исключительно с точки зрения наличия или отсутствия обеспечительной функции, поскольку при выдаче и акцепте гарантии гарант и выгодоприобретатель действует по своей воле и в своем интересе, свободен в установлении собственных гражданских прав и обязанностей (п. 2 ст. 1, ст. 156, ст. 421 ГК РФ).
Суды при рассмотрении споров по банковским гарантиям не вправе оценивать действительность соответствующих сделок исключительно с точки зрения наличия или отсутствия обеспечительной функции, поскольку при выдаче и акцепте гарантии гарант и выгодоприобретатель действует по своей воле и в своем интересе, свободен в установлении собственных гражданских прав и обязанностей (п. 2 ст. 1, ст. 156, ст. 421 ГК РФ).
Суды при рассмотрении споров по банковским гарантиям не вправе оценивать действительность соответствующих сделок исключительно с точки зрения наличия или отсутствия обеспечительной функции, поскольку при выдаче и акцепте гарантии гарант и выгодоприобретатель действует по своей воле и в своем интересе, свободен в установлении собственных гражданских прав и обязанностей (п. 2 ст. 1, ст. 156, ст. 421 ГК РФ).
Суды при рассмотрении споров по банковским гарантиям не вправе оценивать действительность соответствующих сделок исключительно с точки зрения наличия или отсутствия обеспечительной функции, поскольку при выдаче и акцепте гарантии гарант и выгодоприобретатель действует по своей воле и в своем интересе, свободен в установлении собственных гражданских прав и обязанностей (п. 2 ст. 1, ст. 156, ст. 421 ГК РФ).
Суды при рассмотрении споров по банковским гарантиям не вправе оценивать действительность соответствующих сделок исключительно с точки зрения наличия или отсутствия обеспечительной функции, поскольку при выдаче и акцепте гарантии гарант и выгодоприобретатель действует по своей воле и в своем интересе, свободен в установлении собственных гражданских прав и обязанностей (п. 2 ст. 1, ст. 156, ст. 421 ГК РФ).
2. Требование об указании гарантированного обязательства в банковской гарантии должно быть выполнено и тогда, когда из содержания гарантии можно установить, кто является должником по указанному обязательству, указана сумма, подлежащая уплате гарантом, и является ссылкой на это обязательство
Положение пункта 1 статьи 369 ГК РФ об указании обеспеченного обязательства в банковской гарантии следует считать выполненным даже в том случае, если из содержания гарантии можно установить, кто является должником по обеспеченное обязательство, указывается сумма, подлежащая уплате гарантом в момент предъявления бенефициаром соответствующего аккредитива, а в Гарантии содержится ссылка на договор, являющийся основанием для возникновения обязательств принципала бенефициару, или Указывается характер обязательства, гарантированного гарантией.
Положение пункта 1 статьи 369 ГК РФ об указании обеспеченного обязательства в банковской гарантии следует считать выполненным даже в том случае, если из содержания гарантии можно установить, кто является должником по обеспеченное обязательство, указывается сумма, подлежащая уплате гарантом в момент предъявления бенефициаром соответствующего аккредитива, а гарантия содержит ссылку на договор, являющийся основанием обязательств принципала перед бенефициаром, или указывает характер обязательства, гарантированного гарантией.
Положение пункта 1 статьи 369 ГК РФ об указании обеспеченного обязательства в банковской гарантии следует считать выполненным даже в том случае, если из содержания гарантии можно установить, кто является должником по обеспеченное обязательство, указывается сумма, подлежащая уплате гарантом в момент предъявления бенефициаром соответствующего аккредитива, а гарантия содержит ссылку на договор, являющийся основанием обязательств принципала перед бенефициаром, или указывает характер обязательства, гарантированного гарантией.
Положение пункта 1 статьи 369 ГК РФ необходимо считать выполненным даже в том случае, если из содержания поручительства можно установить, кто является должником по обеспечиваемому обязательству, сумму, подлежащую уплате гарантом указанному предъявлению бенефициаром соответствующего аккредитива, а гарантия содержит ссылку на договор, являющийся основанием для возникновения обязательств принципала перед бенефициаром, либо указывает на характер обязательства, гарантируемого бенефициаром гарантия.
Положение пункта 1 статьи 369 ГК РФ об указании обеспеченного обязательства в банковской гарантии следует считать выполненным даже в том случае, если из содержания гарантии можно установить, кто является должником по обеспеченное обязательство, указывается сумма, подлежащая уплате гарантом в момент предъявления бенефициаром соответствующего аккредитива, а гарантия содержит ссылку на договор, являющийся основанием обязательств принципала перед бенефициаром, или указывает характер обязательства, гарантированного гарантией.
3. Требование об указании гарантированного обязательства в банковской гарантии считается выполненным, если из содержания гарантии можно установить, кто является должником по указанному обязательству, указана сумма, подлежащая уплате гарантом, указана ссылка в этом содержится обязательство
Положение пункта 1 статьи 369 ГК РФ об указании обеспеченного обязательства в банковской гарантии следует считать выполненным даже в том случае, если из содержания гарантии можно установить, кто является должником по обеспеченное обязательство, указывается сумма, подлежащая уплате гарантом в момент предъявления бенефициаром соответствующего аккредитива, а в Гарантии содержится ссылка на договор, являющийся основанием для возникновения обязательств принципала бенефициару, или Указывается характер обязательства, гарантированного гарантией.
4. Выдача банковской гарантии направлена на сознательное исполнение принципалом условий сделки, что невозможно без надлежащего исполнения бенефициаром своих обязательств по сделке
Банковская гарантия обеспечивает правильное исполнение принципалом своего обязательства перед бенефициаром (основное обязательство). Поэтому выдача банковской гарантии направлена на добросовестное исполнение принципалом условий сделки, что невозможно без надлежащего исполнения бенефициаром своих обязательств по сделке.
5. Обеспечительная функция гарантии заключается как в принятии гарантом обязательств по уплате указанной в ней суммы, так и в фактической оплате при наступлении указанного в гарантии события
Указанная норма права Статья 369 ГК РФ устанавливает обеспечительную функцию банковской гарантии, которая выражается в самостоятельных обязательствах гаранта перед принципалом в самостоятельном объеме. Обеспечительная функция гарантии состоит как в принятии ответчиком обязательств по уплате указанной в ней суммы, так и в фактическом платеже при наступлении указанного в гарантии события.
6. Банковская гарантия является способом обеспечения исполнения основного обязательства, поэтому банк вправе проверить, не было ли нарушено основное обязательство
Из совокупности норм статей 329, 369, 374 ГК РФ следует, что банковская гарантия является способом обеспечения исполнения основного обязательства, а гарант (банк) вправе проверить, не было ли нарушено основное обязательство и наступило ли право на оплату по банковской гарантии.
7. Обязанность гаранта по уплате по банковской гарантии не может быть поставлена в зависимость от исполнения принципалом обязанности по уплате вознаграждения за выдачу банковской гарантии
Платежное обязательство гаранта по банковской гарантии не может зависеть от исполнения принципалом обязанности по уплате вознаграждения за выдачу банковской гарантии. При этом при неисполнении принципалом обязанности по выплате вознаграждения ответчик (поручитель) не лишается права на обращение в суд с соответствующими требованиями.
8. Право требования платежа, установленного банковской гарантией, возникает у бенефициара в случае неисполнения принципалом основного обязательства
Банковская гарантия обеспечивает правильное исполнение принципалом своего обязательства перед бенефициаром. Таким образом, право требования платежа, установленного банковской гарантией, возникает у бенефициара в случае неисполнения принципалом основного обязательства.
9. Необходимым условием возникновения обеспечительного обязательства является наличие основного денежного обязательства
В соответствии с частью 1 статьи 369 ГК РФ банковская гарантия гарантирует надлежащее исполнение принципалом своего обязательства перед бенефициаром (основное обязательство), поэтому наличие валюты основного обязательства является необходимым условием условие возникновения залогового обязательства.
10. Обязательство бенефициара произвести платеж по гарантии должно быть связано с гарантированным обязательством как с точки зрения причины его возникновения, так и с точки зрения суммы
Принимая во внимание гарантирующую функцию банковской гарантии, исполнение требования, связанного с возникновением права регресса к принципалу, суд пришел к выводу, что требование об оплате по гарантии должно быть связано с обеспечиваемым обязательством как по основаниям за возникновение и в размере требования об оплате по настоящей гарантии. Гарантия выдается не для получения безусловного права требования от кредитора (как в случае с переводным векселем), а для возмещения дефолта должника.
11. В случае ненадлежащего исполнения принципалом своих обязательств перед бенефициаром способ гарантии становится способом защиты права
По ч.1 ст. 369 ГК РФ банковская гарантия обеспечивает надлежащее исполнение принципалом своих обязательств перед бенефициаром.
В случае нарушения условий договора, ненадлежащего исполнения стороной своих обязательств способ обеспечения трансформируется и становится формой защиты права.
Актуальная версия интересующего Вас документа доступна только в коммерческой версии системы ГАРАНТ. Вы можете запросить полный доступ к системе бесплатно на 3 дня.
Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить его по Горячей линии системы.
В «Энциклопедии судебной практики. Гражданский кодекс Российской Федерации» собраны и систематизированы правовые позиции судов по применению статей Гражданского кодекса Российской Федерации.
Каждый материал содержит краткое описание позиции суда, наиболее значимые фрагменты судебных актов, а также гиперссылки для доступа к полным текстам.
При подготовке Энциклопедии судебной практики. Гражданский кодекс Российской Федерации, использованы авторские материалы, предоставленные творческим коллективом под руководством доктора юридических наук, профессора Ю. Безверхова, А. Вавилов, А. Горбунов, А. Грешнов, Р. Давлетов, Е. Ефимова, М. Зацепина, Н. Иночкина, А. Исакова, Н. Королева, Е. Костикова, Ю. Краснова, Д. Крымкин, А. Куликова, А. Кусмарцева, А. Кустова, О. Лаушкина, И. Лопухова, А. Мигель, А. Назарова, Т. Самсонова, О. Слюсарева, Ю. Солостовская, Е. Псарева, Е. Филиппова, Т. Ельгина (Часть первая ГК РФ), Данилова Н., Коротина О., Куличенко В., Хохлова Е., Чернышева А. (Часть вторая ГК РФ), Ю. Раченкова (часть третья ГК РФ), Д.
Жанна, советую получить в Отделении Банка Гарантийное письмо за подписью руководителя о том, что конкретный сотрудник уполномочен подписывать банковскую гарантию (реквизиты) в соответствии с Решением Кредитного комитета (реквизиты).
Кто такой бенефициар по банковской гарантии
Для защиты интересов сторон сделок возможны различные варианты обеспечения обязательств, в том числе банковская гарантия. По условиям гарантии ответственность за ненадлежащее исполнение сделки будет нести не только сторона по договору, но и банковское учреждение. В данной статье мы проанализируем, кто является принципалом и бенефициаром по банковской гарантии, и как определяется объем их прав и обязанностей.
Принципал и бенефициар
При совершении гражданско-правовых сделок стороны полагаются на добросовестность контрагента и надлежащее выполнение условий договора. Однако для дополнительной защиты интересов могут использоваться различные способы обеспечения облигаций, в том числе гарантия банковского учреждения. Значение этого дополнительного документа заключается в следующем:
- за счет третьего лица (банка) подрядчик или поставщик может гарантировать заказчику или покупателю исполнение договора; для этого содержанием гарантии устанавливается размер финансовых обязательств; в зависимости от содержания основного договора и обеспечения клиент может сразу предъявить требование о возмещении ущерба в банк или с предварительным требованием к партнеру по сделке; банк может предъявить претензию к участнику основного договора, за которого была уплачена сумма гарантии.
Для участия в государственных или муниципальных тендерах в обязательном порядке предоставляется банковская гарантия. Для этого участник договора может обратиться в сам банк или воспользоваться предложениями на электронных площадках.
Использование банковской гарантии не означает, что исполнитель или поставщик сделки может быть освобожден от своих обязательств. Цель предоставления гарантии состоит только в том, чтобы гарантировать обязательство, а не в том, чтобы исполнить его за другое лицо. Как правило, размер гарантии соответствует стоимости предмета договора, а для участия в торгах необходимо также предусмотреть оплату возможных неустоек.
В выдаче банковской гарантии по обеспечению обязательств участвуют следующие лица:
- исполнитель или поставщик по сделке — принципал, для которого банковская гарантия является дополнительным способом обеспечения обязательств; бенефициар — клиент или покупатель, которому банковская гарантия обеспечивает исполнение обязательства; гарант — банковское или кредитное учреждение, которое выдает гарантию и обязано выплатить денежные средства бенефициару при наступлении определенных условий.
Определения поручителя, принципала и выгодоприобретателя по сделке, а также совокупность их прав и обязанностей содержатся в ГК РФ. Инициатором выдачи гарантии является доверитель, заинтересованный в составлении договора поставки товаров или услуг либо в формировании комплекта заявочной документации.
Рассмотрим, сколько прав и обязанностей может быть возложено на гаранта, принципала и бенефициара и какие условия может обеспечить гарантийное обязательство.
Чем бенефициар отличается от принципала?
Если провести параллель между обычной гражданско-правовой сделкой и содержанием банковской гарантии, то различие между принципалом и бенефициаром можно провести следующим образом:
- бенефициаром гарантии является кредитор поставщика или подрядчика, то есть именно он может потребовать соблюдения условий договора или предъявить претензии к гаранту; принципал является исполнителем или поставщиком сделки, а в случае нарушения условий договора становится должником; принципал и выгодоприобретатель связаны между собой основным договором; если ваши условия соблюдены должным образом, возможно, нет необходимости обращаться к гаранту.
Наличие гарантии, предоставленной бенефициару, не означает, что он сможет ею воспользоваться. Содержание гарантии определяет условия, на которых банк обязуется исполнить обязательство по принципалу. Например, при наличии безусловной гарантии банк будет обязан вернуть всю сумму обязательства, даже если аналогичное требование не предъявлялось к нарушителю сделки, т. е принципалу.
Основным бенефициаром банковской гарантии является бенефициар. Получить причитающуюся сумму по обязательству вы сможете в любом случае, за счет контрагента по сделке или обратившись в банк. Основания для отказа от исполнения залогового обязательства могут быть связаны только с существенными нарушениями со стороны принципала (например, предоставление заведомо ложных сведений о существе сделки и размере первоначальных обязательств).
Сумма гарантии может быть меньше общей стоимости предмета сделки; в таких случаях допускается использование нескольких способов обеспечения или двух и более видов обеспечения от разных банков. Решающее значение будет иметь решение бенефициара, в интересах которого выдается гарантия.
Что такое гарантийное обязательство
Банковская гарантия выступает как способ обеспечения обязательства по сделке. Однако правоотношения, связанные с участием банка, можно рассматривать как отдельное обязательство. Преимущества этой формы обязательств заключаются в следующем:
- принципал избавляет от необходимости передачи собственных средств в качестве залога или залога; банковская гарантия может быть использована сразу для нескольких сделок (это правило имеет особое значение для постоянных и профессиональных участников торгов); банк проводит проверку принципала на благонадежность и может отказать в выдаче гарантии; таким образом исключаются риски для поручителя; за обеспечение чужих обязательств в качестве залога банк получает денежное вознаграждение за счет принципала (в фиксированной сумме или в процентах от размера залогового обязательства).
В содержании гарантии должны быть указаны условия, на которых бенефициар может предъявлять претензии к банку. Такие положения могут существенно повлиять на размер вознаграждения в пользу банковского учреждения.
Наличие залога у контрагента, особенно если банк является одним из лидеров кредитного сектора, дает ему преимущество перед конкурентами. Однако для его получения необходимо выполнить ряд требований:
- большинство банковских учреждений отказываются сотрудничать с компанией, внесенной в реестр недобросовестных провайдеров; гарантии выдаются на определенные направления деятельности; например, если в перечне видов деятельности в ЕГРЮЛ у компании только торговля сельхозпродукцией, ни один банк не выдаст гарантию на строительство зданий и сооружений; также будет проверен размер уставного капитала компании, состав собственных финансовых активов и обязательств: ООО с минимальной суммой уставного капитала сложно рассчитывать на гарантию в сотни миллионов рублей; на возможность получения гарантии на наиболее выгодных условиях влияет длительность работы компании на рынке: для компании-однодневки в гарантии могут отказать без объяснения причин.
Выданная гарантия является безотзывной, то есть банк не может отменить ее в одностороннем порядке. Исключения из этого правила содержатся в законе (например, если компания представила поддельные документы для получения гарантии). Сведения о выданных гарантиях фиксируются в реестре Минфина РФ и могут быть проверены бенефициаром на этапе заключения договора.
Основаниями для предъявления претензий к поручителю являются нарушения договора со стороны принципала. Поскольку бенефициар является кредитором принципала, он может требовать возмещения убытков в соответствии с условиями сделки и банковской гарантией.
В зависимости от содержания этих документов гарантийное обязательство может быть оформлено следующим образом:
- если выдается безусловная гарантия, бенефициар может выбрать вариант компенсации за нарушение договора; требовать выплаты компенсации можно как с должника, так и с банка; гарантия может содержать условие, при котором банк обязуется выплатить компенсацию, например, если убытки из-за нарушения договора превышают определенную сумму; для исполнения залогового обязательства в банк представляются документы, подтверждающие нарушение сделки и размер понесенных убытков.
Двойной урон и штрафы не допускаются. Такие действия бенефициара будут расцениваться как нарушение закона, а поручитель и/или принципал может вернуть незаконно выплаченную сумму компенсации.
Права и обязанности гаранта, принципала и бенефициара
Объем прав и обязанностей участников банковской гарантии определяется нормами Гражданского кодекса Российской Федерации и содержанием документа. Выделим ключевые моменты, определяющие объем полномочий каждой части:
- банк (гарант) обязуется выплатить компенсацию в размере и на условиях, указанных в гарантии, после чего приобретает право требовать компенсацию от принципала; принципал обязуется уплатить вознаграждение банку при выдаче гарантии, а также соблюдать условия основной сделки; бенефициар вправе предъявить требование о возмещении убытков принципалу и/или банку, а также обязуется представить полный комплект документов, подтверждающих нарушение договора.
Банк может отказать в выплате, если представленные документы не подтверждают факт нарушения, необоснованно завышают сумму убытков или содержат недостоверную информацию. В случае выявления таких фактов после перечисления денежных средств по гарантии компенсация может быть взыскана с бенефициара в судебном порядке.
Права и обязанности гаранта, принципала и бенефициара не могут быть изменены в одностороннем порядке после выдачи гарантийного обязательства. Отзыв гарантии возможен в случае существенных нарушений или отмены исходной сделки. Если гарантия выдается на неопределенное количество операций, принципал вправе решать, в каких случаях предъявлять документ для исполнения договора.
Резюме
По банковской гарантии получателем средств будет бенефициар, то есть клиент или покупатель по основному договору. Компенсация по гарантии выплачивается в случае нарушения принципалом условий договора. Банк является гарантом залоговых обязательств, а сведения о выданном залоге фиксируются в реестре Минфина РФ.
Комментарии
Добрый вечер! Такая ситуация. Наше АО выдало Бенефициару банковскую гарантию с доверенностью на подписанта. Бенефициар отказывается от принятия БГ, так как согласно п. 3 настоящей доверенности, Подписант может подписать БГ на основании решения уполномоченного органа Банка. Это же решение бенефициар запрашивает в уполномоченном органе Банка. Правомерно ли требование бенефициара? Банк не согласен давать копию этого решения, ссылаясь на конфиденциальную информацию (поскольку в этом решении указаны все детали сделки). Как обосновать Выгодоприобретателю, что ему это решение не нужно?
Добрый день Джоан! требование выгодоприобретателя полностью обосновано по описанной вами причине (п. 3 доверенности). Выход из этой ситуации есть – Банк направляет вам копию решения с закрытой (испорченной) конфиденциальной информацией. Либо необходимо заменить доверенность в условиях пункта 3.
Джоан, добрый день. В таких случаях они получают выписку из решения, заверенную Банком, которая содержит информацию, касающуюся только Подписавшегося и его права на совершение определенных действий.
Жанна, советую получить в Отделении Банка Гарантийное письмо за подписью руководителя о том, что конкретный сотрудник уполномочен подписывать банковскую гарантию (реквизиты) в соответствии с Решением Кредитного комитета (реквизиты).
Банк не будет раскрывать содержание Решения Коллегии, но подробно подтвердит факт его подписания.
Сам работаю в банковской сфере. Ни копия Решения, ни выписка из него Клиенту не предоставляются.
Наша компания получила кредит от иностранной организации (Кипр).
Вправе ли налоговые или уполномоченные органы запросить у нашего кредитора (кипрской компании) информацию о своих бенефициарах по 115-ФЗ?
При этом иностранные компании, не осуществляющие деятельность в Российской Федерации, не зарегистрированы в ЕГРЮЛ. Кроме того, правила запроса информации у юридического лица не содержат реквизитов.
Статьей 6.1 Закона 115-ФЗ установлено, что обязанность по сбору информации о бенефициаре не распространяется на международные организации, иностранные государства, обладающие самостоятельной правоспособностью; иностранные организации, ценные бумаги которых прошли листинг на валютной бирже, включенной в перечень, утверждаемый Банком России. При этом в исключении не упоминаются просто иностранные организации, не прошедшие процедуру листинга или не являющиеся международными.
Также возможно, что запрос информации о конечном бенефициаре может быть сделан в соответствии с соглашениями об избежании двойного налогообложения. Кроме того, согласно разъяснениям Минфина РФ (Письма от 04.07.2016 N 03-08-05/19761, от 03.02.2016 N 03-08-05/11875), в 2018 г. Взаимная административная помощь по налоговым вопросам. В рамках Конвенции будет возможен обмен информацией между подписавшими ее странами.
Вы говорите о получении кредита от иностранной компании.
В вашем случае статья 6.1 фз-115 касается положения бенефициаров вашей компании.
Информация будет запрошена, если иностранная компания является ее учредителем или иным образом ее контролирует.
Статья 3. Основные понятия, используемые в настоящем Федеральном законе
Узуфруктуарий — для целей настоящего Федерального закона — физическое лицо, которое в конечном итоге прямо или косвенно (через третьих лиц) владеет (имеет преобладающую долю в капитале более 25 процентов) клиентом — юридическим лицом либо имеет возможность контролировать действия клиента.Статья 6.1. Обязанности юридического лица по раскрытию информации о своих бенефициарных владельцах
Добрый вечер.
Коллеги уже ответили на ваш вопрос, хотелось бы в общих чертах описать причины, последствия блокировки аккаунта по 115-ФЗ, а так же описать как увеличить шансы на положительный результат по запросу, и что делать если банк заблокировал счет по 115-ФЗ.
1. Почему банк блокирует счета? Основания для блокировки по 115-ФЗ.
Банк блокирует счета из-за несоответствия критериям ЦБ РФ по 115-ФЗ.
Все запросы можно разделить на 2 категории:
— приложения для личных банковских счетов (карт) или кошельков в платежных системах Yumani, QIWI, Webmoney, Paypal.
По личным счетам и кошелькам в зоне риска находятся все, кто осуществляет большое количество операций: те, кто осуществляет операции с криптовалютами, фрилансеры, интернет-магазины и другие компании, принимающие оплату за товары/услуги на карты от физических лиц, финансисты те, кто получает выплаты от иностранных букмекерских контор, получают крупные суммы из-за рубежа, а также большое количество других лиц, деятельность которых связана с совершением большого количества операций по личным счетам.
— консультации по счетам ИП/ООО/АО.
Судя по счетам ФЛП/ООО/АО, риску могут подвергаться все лица с более-менее нормальным оборотом, но те, кто занимается торговлей, строительством, посредники (агрегаторы, турагенты, диспетчеры и т д.), те, у кого есть неофициальные сотрудники и т д. Причина повышенных рисков кроется в специфике деятельности.
Моя практика показывает, что случайных запросов не бывает.
По общему правилу ко мне обращаются клиенты, которые не совершали противоправных операций, но все же получили заявление по 115-ФЗ (по моему опыту, подавляющее большинство обращений по 115-ФЗ поступает от тех, кто ничего противоправного не совершал). Клиенты не понимают, почему получили заявку, однако в 99% случаев анализ ситуации позволяет понять причины претензий банка.
Клиенты считают, что запрос придет только при нелегальных операциях, но приходит или не приходит запрос совсем по другой логике.
Есть 115-ФЗ «О борьбе с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма». Почти все это знают. Однако если вы изучите закон, то все равно не найдете ответа на вопрос, почему банк заблокировал счет по 115-ФЗ.
Отдельные подробности изложены в Приложении к Положению Банка России от 2 марта 2012 г. N 375-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансирование терроризма» — есть перечень на 18 листах, в котором указаны параметры, по которым банки должны выявлять подозрительные операции.
Если конкретнее, то причины блокировки аккаунта по 115-ФЗ следующие:
— ЦБ РФ разработал критерии в соответствии с 115-ФЗ, в случае несоответствия операции клиента признаются банком подозрительными.
— Исходя из критериев ЦБ, банки создали автоматизированную систему (робот), которая на основе определенных алгоритмов проверяет все операции всех клиентов. Если система признает ваши операции подозрительными по алгоритмам (критериям ЦБ и внутренним критериям каждого банка), вы получите запрос по 115-ФЗ (автоматически).
Вывод №1: Причинами блокировки являются не незаконные транзакции, а то, что алгоритмы банка признали их транзакции подозрительными, что, по мнению банка, требует более тщательной проверки путем запроса документов и объяснений.
Вывод №2 — если вы получили заявление из банка по 115-ФЗ, это ненормально. Сам запрос говорит о том, что робот считает ваши транзакции подозрительными. Даже если банк после предоставления документов и объяснений снимет все претензии, вам необходимо выяснить и понять, почему пришла заявка, какие критерии ЦБ вы нарушили, иначе через какое-то время заявка может появиться снова и в следующий раз банк может принять что-то другое на ваше решение (заблокировать).
Вывод №3: Можно работать совершенно легально, не делать плохих вещей, но к сожалению это не гарантирует отсутствие претензий со стороны банка. Если в силу специфики вашей деятельности или других факторов вы не соответствуете критериям ЦБ, возможно получение вами запроса и не факт, что после подготовки ответа на него банк будет вникать в ситуацию и устранить претензии.
Вывод №4: Лучше не рисковать и не рассчитывать на то, что «ничего плохого я не сделаю, поэтому заявление ниже 115-ФЗ не получу». Если у вас более-менее нормальный оборот, лучше провести аудит рисков по 115-ФЗ и, возможно, внести какие-то изменения в свою работу.
И под изменениями я не подразумеваю какую-либо перестройку своей работы.
——> Тематическое исследование. Очень распространенная ситуация. Большая компания, несколько расчетных счетов. Для удобства зарплата работникам выплачивается с одного счета, а НДФЛ по этим выплатам с другого счета. Клиент получает заявление по 115-ФЗ от банка, в котором выплачивается зарплата.
Причина запроса в том, что банк видит массовые выплаты физлицам без уплаты налога на прибыль (он не имеет доступа к вашему другому счету в банке и не знает, что вы платите налог на прибыль и страховые взносы, только с другого счета).
Решение: если в целом с клиентом все устраивает по всем остальным пунктам и критериям ЦБ, готовим пояснения с обоснованием, почему мы платим подоходный налог и страховые взносы с другого счета, прикрепляем выписку из другого банка
Вносим изменения в деятельность клиента: переводим уплату НДФЛ и страховых взносов на счет, с которого выплачивается заработная плата.
Я привожу пример просто для того, чтобы показать, что риски по 115-ФЗ могут быть устранены техническими неполадками, не требующими внесения каких-либо глобальных изменений в вашу работу.
Это одна из самых простых ситуаций. Но даже в этой ситуации можно получить блокировку, так как подав заявку, банк не только проверит уплату налогов с другого счета, но и задаст вопросы о компании в целом, и есть ли моменты, которые запутать банк, все может прийти к блоку. Лишний раз лучше не привлекать внимание банка.
2. Как осуществляется блокировка счета по 115-ФЗ?
Давайте сначала еще раз опишем саму процедуру, но целиком:
— не соответствует критериям ЦБ по 115-ФЗ.
— это обнаруживают алгоритмы банка, автоматизированная система отправляет вам заявление по 115-ФЗ. Заявление обычно носит общий характер, то есть в приложении можно увидеть много того, чего у вас нет и не может быть (в основном для ИП, ООО и АО, для физических лиц такое бывает редко).
— готовит письменные пояснения о том, какого рода операции он осуществляет (пояснения о хозяйственном значении проводимых им операций). Прикрепить документы.
— Банк все получает, изучает (документы рассматривают живые люди) и принимает одно из следующих решений:
А) Признает транзакции сомнительными и блокирует счет. Обычно вы просто просите закрыть якобы «добровольно» аккаунт, написав заявление о закрытии.
Б) Удалить все претензии: аккаунтом можно пользоваться свободно.
В) Банк готов продолжать сотрудничество с Вами, но просит прекратить такие операции в будущем. Иногда в этом варианте банк просит вас написать гарантию, что вы больше не будете проводить данный вид операции.
3. Что делать, если банк подал заявление по 115-ФЗ? Как ответить на запрос банка по 115-ФЗ?
На первый взгляд ответ очевиден: пишите пояснения и прикрепляйте документы.
На практике все сложнее.
Наиболее типичные ошибки при запросе 115-ФЗ:
3.1. Ошибка №1. Сосредоточьтесь только на самом запросе.
Банковские заявки обычно носят типовой характер и не учитывают вашу конкретную ситуацию.
Кроме того, банк может не знать, что у вас есть другие документы, подтверждающие правомерность ваших операций, и может не запросить их, хотя они и важны.
То есть, если банк запросил документы «а», «б» и «в», это вовсе не значит, что необходимо предоставить строго «а», «б» и «в». Возможна ситуация, когда шансы на положительный результат выше, если вы, наоборот, подаете документы «д», «е», которые банк не спрашивал, а не подаете документ «в», но объясняете, почему именно то, что.
——> Тематическое исследование. Приведу пример на счетах физического лица, тоже распространенная ситуация. Банк запросил письменные пояснения об экономическом значении операций и документы, подтверждающие доходы (налоговые декларации 2 ИРПФ, 3 ИРПФ). Клиент предоставил разъяснения, подал 2 НДФЛ, но получил блокировку со ссылкой на то, что сумма дохода по 2 НДФЛ несопоставима с оборотом (оборот был выше в несколько раз).
Однако нередко в таких ситуациях у клиента есть возможность обосновать «источник средств» в той части, которая не покрывается его официальным доходом, путем предоставления 2-НДФЛ родственников, документов о реализации имущества, кредитных договоров, и т. п
Банк их не просил и клиент их не предъявлял, а это было необходимо.
Это самый простой пример. Бывают ситуации, когда получить положительный результат можно неочевидными действиями, то есть объяснив или предоставив то, о чем банк не очень просил.
Вывести это нигде в законе невозможно, поэтому в моей практике сохраняется только опыт работы с 115-ФЗ. У меня бывает много ситуаций, когда еще при предварительном обсуждении позиции с клиентом я оцениваю, что шансы на положительный исход низкие, но мы все же находим способ выиграть ситуацию в итоге.
3.2. Ошибка №2. Решив, что банку все равно нечего предоставить и поэтому вообще не дав ответа.
Здесь будет реальный шанс попасть в межбанковский черный список. Суть в том, что если ты не даешь никаких ответов, это хуже любого другого, даже «кривого» и явно неубедительного ответа.
Если вы не даете ответа, это прямое нарушение 115-ФЗ с вашей стороны.
Если вы дадите неубедительный ответ, даже если вас заблокируют, вы хотя бы формально выполнили свои обязательства, поэтому шансов попасть в межбанковский черный список ЦБ будет гораздо меньше.
3.3. Ошибка №3. «Аккаунт мне все равно не нужен, поэтому ответа не дам».
То же, что ошибка №2. Блокировка аккаунта подразумевает не только невозможность использования именно этого аккаунта, но и:
— Однозначно испорченные отношения именно с этим банком. Даже если банк вас не интересует, лучше лишний раз не портить отношения с банками.
— риски попадания в межбанковский черный список (риски попадания в стоп-лист) и, как следствие, нанесение ущерба отношениям с другими банками.
Даже если счет-фактура не нужен, за него однозначно стоит бороться и давать объяснения, предоставлять документы. Лучше сначала добиться снятия требований с банка, а потом спокойно закрыть его самостоятельно, чем оставлять отметку о закрытии счета в связи с заявлением по 115-ФЗ.
3.4. Ошибка №4. Займите позицию «Банк наглеет и требует слишком много документов».
На практике банки действительно часто «заходят слишком далеко», однако:
— перечень документов, которые банк вправе запросить по запросу по 115-ФЗ, законом не ограничен, поэтому юридически сложно обвинить банк в превышении полномочий.
— на этапе подачи заявки пока без вариантов. Если вы не предоставите, вы получите формальную блокировку со ссылкой на то, что вы не выполнили обязательство по предоставлению документов. Лучше постараться предоставить все документы. Если есть отрицательное решение, оспорить его проще, чем в случае отказа предоставить документы.
3.5. Ошибка №5. Напишите краткое объяснение своей деятельности в банк.
В банке не работают ясновидящие. Если у вас простой рабочий процесс, возможно, будет достаточно нескольких кратких пояснений и приложенных документов.
Однако никто не будет сидеть в банке и часами просматривать ваши документы. Если сотрудник банка не разбирается в вашей схеме работы и ваших документах, ему всегда проще заблокировать вас, чем тратить много времени на вникание в ситуацию и понимание того, что с вами все законно.
Вывод: нужно писать максимально подробные пояснения по схеме работы, по документам. Объяснения должны быть написаны простым языком.
В моей практике клиенты часто пишут пояснения на полстраницы, которые мало что объясняют. Часто это приводит к отрицательному результату.
Когда я пишу пояснения для своих клиентов, они берут:
– при запросе на физическое лицо 2-4 страницы, даже в простых ситуациях.
— при подаче заявления на ИП/ООО чаще всего 3-8 страниц.
3.6. Ошибка №6. Попробуйте справиться с банком самостоятельно или рассчитывайте на то, что «я пока сам попробую, а потом приглашу специалиста».
Особенность 115-ФЗ и банковских приложений по 115-ФЗ в том, что всю самую ценную информацию, которая максимально увеличит шансы на положительный результат, нельзя вывести из закона или откуда-то еще.
Выбор оптимальной позиции, порядок, содержание объяснений банку и перечень документов, которые необходимо приложить – все это получается только с опытом работы с приложениями, с практикой.
Конечно, в некоторых случаях вы можете справиться с ситуацией самостоятельно, но нет никакой гарантии, что вы выберете оптимальный вариант и не совершите роковой ошибки, которой можно было бы избежать.
4. По словам физиков, частый вопрос: «А вот мой друг тратит много денег через личные карты и его никто не блокирует. Почему так происходит?».
Ответ прост, есть несколько вариантов:
А) Ваш друг умышленно/неосознанно проводит транзакции таким образом, чтобы они не были признаны подозрительными банком/платежной системой, так как при соблюдении критериев он не получит запрос (транзакции не будут признаны подозрительными банком/платежной системой алгоритмы).
Б) Полная продолжительность транзакций еще не привела к признанию транзакций подозрительными и блокирующими, и рано или поздно это произойдет.
5. Что делать, если мой аккаунт заблокирован по 115-ФЗ?
Последствия блокировки аккаунта по 115-ФЗ следующие:
5.1. Испортились отношения с банком, который вас заблокировал, то есть счета/карты вам здесь открывать больше не будут. Хотя через 1-3 года некоторые все же восстанавливают отношения с банком.
5.2. В черном списке ЦБ.
Если вы действительно совершаете преступления или если ваши операции не связаны ни с чем незаконным, но при этом занимаете неправильную позицию при общении с банком, есть риск попасть в черный список ЦБ, в этом случае не только Банк, который вас заблокировал, не захочет с вами сотрудничать, да и вообще любой другой банк, так как все банки увидят, что вы в черном списке ЦБ.
5.3. «Вернет ли мне деньги банк?» Банк по закону обязан вернуть деньги, но получить свои деньги из банка не так-то просто.
Банки обычно соглашаются дать деньги только «безналичным переводом в другой банк». Но этот же перевод в другой банк идет с пометкой, что деньги переводятся в связи с блокировкой по 115-ФЗ. Банк-получатель это видит, может начать задавать вопросы и т. д. Так бывает, когда деньги проходят через 4-5 банков таким образом.
6. Как оспорить блокировку аккаунта по 115-ФЗ?
Вы можете обжаловать действия банка в Межведомственную комиссию Банка России или в суд.
Но общих советов здесь быть не может. Если ваш аккаунт заблокировали, нужно проанализировать ситуацию, оценить возможности.
Зачастую оспорить блокировку сложно даже по формальным причинам (т. е неправильная процедура на этапе подачи заявки по 115-ФЗ).
Итак, резюмируя:
1) Случайных блокировок не бывает, каждая блокировка является нарушением критериев ЦБ.
2) Очень важно занять правильную позицию в общении с банком, подготовить правильные разъяснения по поводу экономического смысла проводимых операций. Малейшие ошибки на этом этапе могут привести не только к блокировке счета и сложностям с возвратом денег из банка, но и к черному списку ЦБ со всеми вытекающими.
3) Очень важно работать изначально так, чтобы требования ЦБ и самих банков учитывались при совершении сделок, а не совершение сделок, сомнительных по критериям ЦБ, так как только это может избежать блокировки
Если вам нужна помощь в подготовке ответа банку на запрос по 115-ФЗ или любая другая помощь (запросы, оспаривание действий банков) по 115-ФЗ, вы всегда можете связаться со мной через чат и получить помощь в решении ваших проблем (для этого нужно нажать кнопку «ЧАТ» на странице моего профиля: pravoved. ru/lawyer/362 (можно перейти по ссылке или нажать на мое фото)).
Искренне,
Васильев Дмитрий.
Хочу обратить ваше внимание, что в настоящее время действует СПЕЦПРЕДЛОЖЕНИЕ для ВСЕХ на все, что связано с 115-ФЗ. Для получения предложения Вам необходимо СВЯЗАТЬСЯ СО МНОЙ В ЧАТ, а именно:
1. Нажмите кнопку «ЧАТ» НА СТРАНИЦЕ МОЕГО ПРОФИЛЯ — https://pravoved. ru/lawyer/362127/ (можно перейти по ссылке или кликнуть на мое фото).
2. Опишите вашу ситуацию лично мне.
В рамках акции АБСОЛЮТНО ЛЮБОЙ может получить помощь:
1. При подготовке ответа банку в случае обращения по 115-ФЗ (выбор позиции, порядок, подготовка пояснений, определение перечня документов, подлежащих предоставлению и т. п).
Работаю с заявками как на карты физлиц так и на счета ИП/ООО/АО.
2. Путем проведения аудита ваших текущих рисков, законности/нелегитимности проводимых операций, рисков получения запроса от банка по 115-ФЗ и риска блокировки карт/счетов.
3. Помощь в оспаривании неправомерных действий банка, помощь в подготовке заявлений в суд или перед межведомственной комиссией, если ваш счет уже заблокирован и блокировка незаконна.
Кроме того, КАЖДЫЙ может получить более подробную устную или письменную консультацию по:
1. Причины блокировки карт/счетов (в том числе не описанные выше).
2. Что делать, если ваш аккаунт заблокирован по 115-ФЗ.
3. Оптимальный порядок действий при получении запроса.
4. Что можно переводить с юрлиц/индивидуальных предпринимателей на ФЛП и на каких условиях, а какие переводы делать нельзя.
5. Какую позицию в отношениях с банком ни в коем случае нельзя занимать.
6. Консультация по требованиям ЦБ и банков, которые необходимо соблюдать, чтобы вашу карту/счет не заблокировали.
7. Консультации по практике работы различных банков по 115-ФЗ (подбор банка и т. п).
8. Тема появления в СМИ с 2021 года информации о том, что вводится «полный контроль» над всеми операциями по всем банковским картам и кошелькам в платежных системах (расскажу как все на самом деле).
9. На основе реальных механизмов, которые налоговые органы используют на практике для контроля доходов населения.
10. О практике передачи информации о ваших операциях в налоговые органы банками и платежными системами в ситуациях, когда вы регулярно получаете переводы на свои карты и кошельки как физическое лицо (наша обширная личная практика с клиентами).
11. Консультации, как платить налоги в ситуации, когда вы получаете доход на карту и хотите легально работать и платить налоги.
Привет. У меня такая ситуация: мой хороший американский друг попросил меня стать его бенефициаром, дело в том, что его отец погиб из-за компании, на которую они судились и выиграли. Сейчас он не может получить компенсацию, так как находится в длительной командировке и обратился за помощью. Компания в Шотландии. Кто выгодоприобретатели и каковы риски, если я соглашусь помочь?
Добрый день, Анастасия! Выгодоприобретатель — по-русски выгодоприобретатель, то есть тот, в чьих интересах совершается сделка, или тот, кто в результате получает выгоду от сделки. Подумайте сами, можете ли вы доверять своему другу, ведь по вашему описанию ситуация выглядит как некий «развод»: много словечек, заманчивое предложение и ничего конкретного, просто классика жанра. Будь осторожен.
Основной функцией банковской гарантии в данной ситуации является защита интересов клиента от действий недобросовестных поставщиков. Осуществляется путем освобождения государственных органов и компаний от необходимости разрешения возможных неразрешимых ситуаций путем перевода указанных споров в плоскость отношений «банк-гарант» и «исполнитель-доверитель».
Банковская гарантия
Одним из наиболее распространенных методов гарантии, используемых на практике, является банковская гарантия. Это достаточно простой, доступный и надежный вариант обеспечения различных обязательств одной стороны перед другой, который предоставляется банком как третьим лицом в сделке. Рассмотрим подробнее, что такое банковская гарантия, каковы условия и стоимость ее получения, а также какие разновидности этого способа гарантии существуют на современном отечественном финансовом рынке.
Что такое банковская гарантия Как работает банковская гарантия Участники процесса Главный Бенефициар Гарантия Гарантия предложения Налоговая гарантия Таможенная гарантия Договорная гарантия Как простыми словами описать суть банковской гарантии? Как называются участники финансовой сделки? Какие виды банковских гарантий наиболее распространены на практике? Сколько стоит получение банковской гарантии?
Что такое банковская гарантия
Говоря простым языком, банковская гарантия – это гарантия банка, иной кредитной или страховой организации того, что одна из сторон сделки выполнит свои обязательства перед другой. В случае несоблюдения поручитель/поручитель дает согласие на его исполнение. Этот вариант широко используется в различных сферах деятельности, в том числе:
- государственные закупки на конкурсной основе; организация коммерческих тендеров; гарантия для заемщика при оформлении кредита; предоставить гарантии возврата авансов и т. д.
Основные нормы законодательства, регулирующие исполнение банковской или, правильнее с юридической точки зрения, самостоятельной гарантии, установлены в п. 6 ч. 1 ГК РФ. В нем несколько статей, с 368 по 379, действующая редакция которых принята давно, 8 марта 2015 года, после принятия реформ, включенных в текст № 42-ФЗ.
Как работает банковская гарантия
Принцип действия банковской гарантии предельно прост. Банк обязуется соблюдать условия сделки, если одна из сторон, получившая гарантию финансового учреждения, их не соблюдает. Обычно речь идет об уплате определенной денежной суммы, которая в обязательном порядке фиксируется в договоре о предоставлении банковской гарантии.
Наличие последнего выгодно всем участникам сделки. Кредитор или продавец гарантированно получит причитающуюся сумму. Покупатель совершает сделку на выгодных условиях или имеет возможность заключить договор, например, в рамках государственных закупок. Банк или другой гарант получает платеж в виде комиссии. Минимизация рисков достигается за счет обязательного отбора клиентов или других стандартных методов кредитования. Например, получение обеспечения в виде залога или иной гарантии.
Участники процесса
Предоставление банковской гарантии предусматривает обязательное участие не менее трех сторон. Каждый из них имеет свое название, а его функциональность в рамках сделки заслуживает отдельного рассмотрения.
Принципал
Сторона, запрашивающая гарантию у банка, кредитной или страховой компании. Именно она оплачивает оказание финансовых услуг. Типичным примером принципала в банковской гарантии является победитель электронного аукциона государственных закупок. Одним из обязательных условий заключения с ним государственного контракта является обеспечение в виде определенной денежной суммы или банковской гарантии. Второй вариант намного проще, дешевле и выгоднее, поэтому используется на практике практически в 100% случаев.
Бенефициар
Сторона, которая получит деньги от банка, если принципал не выполнит финансовые обязательства. В большинстве случаев речь идет о клиенте, которому нужна банковская гарантия, чтобы гарантировать исполнение договора, или о продавце, который реализует товар, не заплатив полностью. Если банковская гарантия выдается в рамках обычной сделки между контрагентами, бенефициаром может выступать любой из ее участников.
Гарант
В соответствии с действующим законодательством гарантом выступает банк, иная кредитная или страховая компания, выдающая документально подтвержденное обязательство произвести платеж бенефициару в случае несоблюдения принципалом условий сделки. Присоединение к банкам иных участников финансового рынка произошло в 2015 году, когда в нынешнем виде обрел упомянутый выше пункт 6 Гражданского кодекса Российской Федерации (часть 1.
Условия банковской гарантии
Положения Гражданского кодекса строго регламентируют требования к содержанию банковской гарантии. Документ должен содержать следующую информацию:
- дата регистрации; имена трех заинтересованных сторон — бенефициара, принципала, поручителя; срок действия гарантии; обязательства, по которым выдается гарантия; сумма банковской гарантии или правила ее расчета при отсутствии точной и заранее установленной суммы; обстоятельства, наступление которых влечет за собой уплату суммы гарантии.
Отсутствие любого из перечисленных параметров влечет за собой оспаривание законности банковской гарантии одной из сторон сделки. Особенно часто такое заявление делает гарант, который считает выданную гарантию недействительной и отказывается платить бенефициару. В такой ситуации единственный способ получить деньги – обратиться в суд.
Поэтому неудивительно, что бенефициары обычно склонны участвовать в составлении или, по крайней мере, согласовании текста банковской гарантии. У них часто есть требование включить в документ дополнительные условия. Например, точный и исчерпывающий перечень документов, которые необходимо предоставить получателю для получения платежа. Поручители в такой ситуации настаивают на указании на необходимость документального оформления обязательств доверителя.
Важно учитывать несколько дополнительных условий, которые регулируются Федеральными законами в сфере государственных закупок — № 44-ФЗ (от 05.04.2013) и № 223-ФЗ (от 18.07.2011) . Они касаются банковских гарантий, предоставляемых в рамках обеспечения обязательств по государственному контракту. При этом документ должен содержать следующую информацию:
- невозможность отзыва гарантии; обязательство по уплате 0,1% от суммы гарантии за каждый день просрочки платежа; прекращение обязательств по гарантии с момента поступления денежных средств на расчетный счет бенефициара.
Заказчик государственных закупок вправе указать иные дополнительные условия, помимо перечисленных выше. Они могут быть написаны на любом из следующих документов:
- уведомление о государственных закупках; приглашение к участию в электронном аукционе или конкурсе в ином формате; проект государственного контракта, подписанный с поставщиком в единственном числе; иные документы, включенные в конкурсную документацию.
Стоимость банковской гарантии
Комиссия за выдачу гарантии определяется внутренними правилами и тарифами банка. Обычно она колеблется в довольно широких пределах, от 2% до 10%. На окончательную стоимость банковской гарантии влияет несколько факторов:
- сумма гарантийных обязательств; срок действия гарантии; характер сделки; предоставление принципалом гарантии; кредитная история получателя банковской гарантии и др
Срок действия банковской гарантии
Срок действия гарантийных обязательств банка определяется видом гарантии и соглашением сторон. Например, для фискальной гарантии срок действия составляет не менее 10 месяцев по НДС и не менее шести месяцев по специальным налогам, и в обоих случаях он отсчитывается со дня представления налоговой декларации. При страховании обязательства по исполнению государственного контракта гарантия должна быть больше, чем на один месяц, чем ее срок. В случае поручительства по обычной сделке сроки не так строго регламентированы и определяются по соглашению сторон.
Виды банковских гарантий
Основным критерием классификации рассматриваемого метода гарантии является характер обязательств, которые гарантируются в рамках предоставления банковской гарантии. Чаще всего речь идет о четырех разновидностях финансовых операций.
Тендерная гарантия
В большинстве случаев речь идет о закупках, которые осуществляются либо в рамках удовлетворения потребностей государства, либо корпорациями и госкомпаниями. Такие процедуры регулируются уже упомянутыми выше Федеральными законами: в первом случае — № 44-ФЗ, во втором — № 223-ФЗ.
Основной функцией банковской гарантии в данной ситуации является защита интересов клиента от действий недобросовестных поставщиков. Осуществляется путем освобождения государственных органов и компаний от необходимости разрешения возможных неразрешимых ситуаций путем перевода указанных споров в плоскость отношений «банк-гарант» и «исполнитель-доверитель».
Аналогичные цели преследуются посредством предоставления гарантий заявки при коммерческих закупках. Такие гарантии бывают трех видов:
Налоговая гарантия
Обеспечивает участие в качестве бенефициара налоговых органов. Принципал – налогоплательщик, который не может уплатить необходимую сумму в бюджет. В этом случае у вас есть возможность запросить отсрочку в ИФНС, предоставив банковскую налоговую гарантию в качестве обеспечения обязательств. Последний бывает трех видов:
Выдачей фискальных гарантий занимаются банки, включенные в специальный перечень, утверждаемый Минфином. Он находится в свободном доступе на официальном сайте ведомства.
Таможенная гарантия
Выдается при желании импортера получить отсрочку по уплате таможенных платежей на ввозимые товары. Выдача указанных гарантий осуществляется исключительно банками, аккредитованными Федеральной таможенной службой. Уплата налогов происходит после реализации товаров полностью или частично.
Договорная гарантия
Целью предоставления гарантийных обязательств является защита одной стороны от нарушения условий договора второй стороной сделки. Договорные гарантии делятся на несколько разновидностей, наиболее популярными являются три:
Преимущества банковской гарантии
Как было отмечено выше, каждый из стейкхолдеров получает определенные преимущества при выдаче банковской гарантии:
- получатель — быстрое получение денег с минимумом бумажной волокиты; главное – заметно более выгодные условия, чем при оформлении обычного кредита; банка — комиссия, размер которой полностью компенсирует относительно низкие риски гарантии.
Как работает банковская гарантия
Чтобы наглядно продемонстрировать механизм действия банковской гарантии, достаточно привести простой пример. Республиканская больница объявила о закупке специализированного медицинского оборудования. Порядок его осуществления регламентирован № 44-ФЗ. Благодаря положениям Федерального закона все участники торгов предоставляют банковскую гарантию в качестве гарантии заявки, что подтверждает серьезность их намерений и сразу исключает откровенных непрофессионалов.
Еще более важным фактором защиты интересов клиента является банковская гарантия исполнения договора на поставку указанного оборудования. Если поставщик-победитель исчезнет или не выполнит свои обязательства, больница возместит аванс и компенсирует другие свои расходы, но не в рамках длительной тяжбы с непредсказуемыми последствиями, а обратившись в банк с требованием выплаты гарантии. А все дальнейшие проблемы по урегулированию конфликта с провайдером лягут на финансовую организацию, у которой для этого есть все необходимое: грамотные юристы, серьезный опыт и правильно оформленные документы.
Как получить банковскую гарантию
Процедура выдачи банковской гарантии предполагает последовательное выполнение нескольких этапов. Среди них:
Выбор поручителя. Этим занимается режиссер. Услуга доступна практически во всех национальных банках. Критериями отбора являются: условия доставки, оперативность выдачи, кредитный рейтинг финансового учреждения, требования к бенефициару и т д Необходимые документы. Перечень необходимой документации определяется правилами банка, выбранного для сотрудничества. Как правило, речь идет об учредительных и регистрационных документах, налоговой отчетности, в некоторых случаях о залоговой документации или иных видах залога. Представление заявки. Это стандартный документ для данного вида сделки с банком, который обычно также выполняет функцию анкеты клиента. Срок рассмотрения заявки определяется правилами финансового учреждения и варьируется от нескольких минут до суток или даже 2-3 дней. Заключение договора между доверителем и поручителем. К подготовке документа привлекаются банковские специалисты. Это вовсе не означает, что не нужно тщательно изучать его содержание, чтобы учесть интересы клиента. Все условия предоставления гарантии тщательно анализируются и проверяются на соответствие предварительным договоренностям сторон. Оплата банковской гарантии. Производится в соответствии с условиями договора. Обычно это включает один или несколько платежей, при этом большая часть денег выплачивается авансом. Хотя некоторые банки готовы выдать гарантию без получения оплаты, особенно постоянным клиентам, чья финансовая благонадежность не вызывает сомнений. Выдача банковской гарантии. Заключительный этап сделки. Предусматривает получение документально подтвержденных залоговых обязательств от банка. Требования к содержанию документа приведены выше. Сегодня все чаще используется не бумажный, а электронный формат залога. В данном случае речь идет о цифровом документе. В некоторых случаях, например, при участии в государственных закупках используется только электронная гарантия, которая вносится в соответствующий реестр.
Как проверить банковскую гарантию
Самый простой способ сделать это — проверить, существует ли документ в официальном реестре. Последний размещен на официальном интернет-портале ОВОС по закупкам. Информация была в свободном доступе до 2018 года. Сегодня содержимое реестра видят только клиенты и банки, поэтому проверка банковской гарантии предполагает отправку официального запроса в выдавший ее банк. Альтернативный вариант — обратиться в Федеральное казначейство, которое ведет учет гарантий, выданных финансовыми учреждениями.
Часто задаваемые вопросы
Как описать суть банковской гарантии простыми словами?
Банковская гарантия – это банковская гарантия выполнения обязательств одной стороной по сделке в случае неисполнения обязательств другой стороной.
Как правильно называются участники финансовой операции?
Банк называется гарантом, получатель гарантии — принципалом, а третье лицо, участвующее в финансовом обслуживании, которому переводятся деньги в случае несоблюдения принципалом условий договора, является бенефициаром.
Какие виды банковских гарантии встречаются на практике особенно часто?
Наиболее распространенной банковской гарантией является тендерная гарантия, которая чаще всего связана с государственными закупками. Другими видами широко используемых гарантий являются договорные, таможенные и фискальные.
Сколько стоит получение банковской гарантии?
Стандартная комиссия за выдачу банковской гарантии составляет от 2% до 10%. Столь широкий спектр затрат обусловлен разнообразием условий оказания финансовых услуг и большим количеством факторов, влияющих на них.
Банк называется гарантом, получатель гарантии — принципалом, а третье лицо, участвующее в финансовом обслуживании, которому переводятся деньги в случае несоблюдения принципалом условий договора, является бенефициаром. [htnd. ru] Основные нормы законодательства, регулирующие выдачу банковской или, правильнее с юридической точки зрения, самостоятельной гарантии, изложены в п. 6 ч. 1 ГК РФ. Он содержит несколько статей, с 368 по 379, действующая редакция которых принята достаточно давно, 8 марта 2015 года, после принятия изменений, включенных в текст № 42-ФЗ..